Vous avez commencé à travailler tard en raison de vos études supérieures. Travailleur non salarié, vos revenus ont été très faibles certaines années. Saviez-vous que vous pouvez, sous certaines conditions, racheter des trimestres de retraite ?
Depuis la loi du 21 août 2003 portant réforme des retraites, les assurés peuvent, sous certaines conditions, racheter jusqu’à trois années d’études supérieures, par le biais d’un versement volontaire (rachat « Fillon »). Les études concernées sont celles qui ont été effectuées au sein d’établissements d’enseignement supérieur, d’écoles techniques supérieures, de grandes écoles ou de classes préparatoires. Les années d’études rachetées doivent avoir été validées par un diplôme et vous ne devez pas avoir été affilié en tant que salarié pendant cette période. Vous devez être âgé au minimum de 20 ans et au maximum de 66 ans.
Plus la demande de rachat est proche de la date de votre départ en retraite, plus le coût en sera élevé. Vous avez donc intérêt à faire cette démarche le plus tôt possible, mais pas trop tôt non plus car aujourd’hui ce rachat est surtout utile pour un départ à taux plein entre 62 et 67 ; si vous avez encore plusieurs années devant vous avant votre retraite, il est préférable d’être sûr de l’âge auquel vous voudrez la prendre. Contactez votre ou vos régimes de retraite pour en connaître le coût et les modalités. Bon à savoir : les versements effectués peuvent être étalés dans le temps, réglés par prélèvement mensuel et sont déductibles de vos impôts… Des rachats de points sont également possibles dans les régimes de retraite complémentaire Arrco et Agirc dès lors que les années ont été rachetées auprès du régime de base. Cependant, ce rachat de points reste très limité et par forcément utile, le rachat de trimestres de la retraite de base permettant d’éviter l’application de décotes sur la retraite complémentaire.
Si certaines de vos annuités sont incomplètes, vous pouvez racheter les trimestres qui vous manquent, toujours par le biais d’un versement volontaire (rachat "Fillon"). Si vous avez exercé en tant que travailleur non-salarié ou profession libérale et que vos faibles revenus professionnels ne vous ont pas permis de valider quatre trimestres par année d’activité, vous pouvez également racheter des trimestres à des conditions plus intéressantes (rachats "Madelin") auprès de votre caisse de retraite . Ce dispositif est toutefois limité dans le temps puisque le rachat doit intervenir dans les six ans suivant la connaissance définitive des revenus de l’année concernée. Ces rachats peuvent éventuellement se cumuler avec les rachats pour années d’études.
Pour en savoir plus : www.retraite.cnav.fr
Delphine Goater – Uni-Editions – décembre 2009